深圳市科陸電子科技股份有限公司2012第三季度報告

　　

　　一、重要提示

　　本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。

　　所有董事均已出席了審議本次季報的董事會會議。

　　公司負責人饒陸華、主管會計工作負責人聶志勇及會計機構負責人(會計主管人員) 翁麗華聲明：保證季度報告中財務報告的真實、完整。

　　二、公司基本情況

　　(一)主要會計數據及財務指標

　　以前報告期財務報表是否發生了追溯調整

　　□ 是 √ 否 □ 不適用

　　■

　　扣除非經常性損益項目和金額

　　√ 適用 □ 不適用

　　■

　　公司對“其他符合非經常性損益定義的損益項目”以及根據自身正常經營業務的性質和特點將非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的說明：

　　無。

　　(二)報告期末股東總數及前十名股東持股情況表

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　　三、重要事項

　　(一)公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因

　　√ 適用 □ 不適用

　　單位：萬元

　　■

　　變動說明：

　　①、報告期內，貨幣資金比年初減少42.41%，主要系A、支付材料采購款;B、支付科技園北區科陸大廈及成都科陸洲工業園基建項目支出;

　　②、報告期內，應收票據比年初減少74.46%，主要系將前期收到的商業匯票到期辦理托收或背書給供應商以支付材料款所致;

　　③、報告期內，應收賬款比年初增長24.29%，主要系營業收入同比增加所致;

　　④、報告期內，其他應收款比年初增長93.17%，主要系報告期內投標保證金增加所致;

　　⑤、報告期內，固定資產比年初增長25.70%，主要系公司下屬子公司科陸能源云南興建水泥余熱發電站項目完工轉固定資產;

　　⑥、報告期內，在建工程比年初增長38.79%，主要系報告期內科技園北區科陸大廈及成都科陸洲工業園基建項目投入所致;

　　⑦、報告期內，無形資產比年初增長134.08%，主要系報告期內南昌科陸取得土地使用權7，191.63萬元;

　　⑧、報告期內，商譽比年初增長2526.87%，主要系報告期內投資上海東自形成的商譽;

　　⑨、報告期內，應交稅費比年初減少130.57%，主要系報告期內繳納2011年期末應交增值稅及所得稅且本期留抵進項稅增加所致;

　　⑩、報告期內，長期借款比年初增長76.62%，主要系公司下屬子公司科陸能源報告期內新增節能減排專項借款所致;

　　、報告期內，其他非流動負債比年初增長103.37%，主要系報告期內收到政府項目資助資金增加所致。

　　、報告期內，少數股東權益比年初增長148.12%，主要系報告期內新增上海東自的少數股東權益。

　　單位：萬元

　　■

　　變動原因分析：

　　①、報告期內，營業收入同比增長43.14%，主要系報告期內及時履行前期簽訂的合同訂單;

　　②、報告期內，營業成本同比增長59.85%，主要系營業收入增加所致;

　　③、報告期內，公司銷售費用同比增長7.63%，主要系與銷售有關的招投標費、貨物運輸等費用增加所致;

　　④、報告期內，公司管理費用同比增長7.05%，主要系人力及辦公成本支出上升;

　　⑤、報告期內，公司財務費用同比增長171.80%，主要系公司融資規模擴大，利息支出大幅增加;

　　⑥、報告期內，公司資產減值損失同比增長232.95%，主要系報告期內應收賬款增加，根據會計政策計提壞賬所致;

　　⑦、報告期內，公司營業外收入同比增長43.26%，主要系報告期內公司根據項目實施進度確認了政府補助收入;

　　⑧、報告期內，公司所得稅費用同比增長14.71%，主要系本期子公司鴻志軟件所得稅減半征收，而去年同期免繳企業所得稅所致。

　　單位：萬元

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　　變動說明：

　　①、報告期內，經營活動產生的現金凈流量同比增加44，337.94萬元，主要系報告期內公司加大應收賬款回收力度，回款狀況良好;

　　②、報告期內，投資活動產生的現金凈流量同比減少6，504.92萬元，主要系報告期內公司科技園北區科陸大廈、成都科陸洲基建項目支出及南昌項目土地購置款增加所致。

　　③、報告期內，籌資活動產生的現金凈流量同比減少29，188.23萬元，主要是本期嚴格控制融資規模所致。

　　(二)重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明

　　1、非標意見情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　2、公司存在向控股股東或其關聯方提供資金、違反規定程序對外提供擔保的情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　3、日常經營重大合同的簽署和履行情況

　　√ 適用 □ 不適用

　　(1)重大經營合同

　　A、公司下屬控股子公司深圳市科陸變頻器有限公司與Green Resoureces Group Limited 簽訂了金額為1，582.6萬美元，折合人民幣約為10，530.78萬元的并網光伏逆變器銷售合同。報告期內，該合同暫未執行。該子公司于前期收到Green Resoureces Group Limited關于上述銷售合同的聲明：因受到澳大利亞及全球主要光伏發電市場補貼縮減需求下滑等外部市場因素的影響，雙方經協商同意暫緩此合同的執行。

　　B、公司在國家電網(微博)公司集中規模招標采購2011年電能表第一批項目中(招標編號：0711-110TL133)的招標活動中，共中13個包，中標總額為1.78億元。報告期內，此合同已履行完畢;

　　C、公司下屬全資子公司深圳市科陸能源服務有限公司與云南興建水泥有限公司簽定了8，340萬元的合同能源管理銷售合同。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜;

　　D、公司下屬全資子公司深圳市科陸能源服務有限公司與寧夏明峰萌成建材有限公司簽定了13，600萬元的合同能源管理銷售合同。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜;

　　E、公司在國家電網公司下屬公司江蘇省電力公司2011年用電信息采集系統智能電表推廣及應用項目中，中標總額為3，261.30萬元。報告期內，此合同已履行完畢;

　　F、公司在國家電網公司下屬公司江蘇省電力公司2011年用電信息采集系統智能電表推廣及應用項目中，中標總額為4，876.80萬元。報告期內，此合同已履行完畢;

　　G、公司在國家電網公司集中規模招標采購2011年電能表第二批項目中(招標編號：0711-110TL039)的招標活動中，共中11個包，中標總額為2.26億元。報告期內，此合同已履行完畢;

　　H、公司在國家電網公司集中規模招標采購2011年電能表第三批項目中(招標編號：0711-110TL073)的招標活動中，共中11個包，中標總額為1.46億元。報告期內，此合同已 履行完畢;

　　I、公司在國家電網公司集中規模招標采購2011年電能表第四批項目中(招標編號：0711-110TL120)的招標活動中，共中13個包，中標總額為6，365.98萬元。報告期內，此合同已履行完畢;

　　J、公司在國家電網公司集中規模招標采購2011年電能表第五批項目中(招標編號：0711-110TL146)的招標活動中，共中13個包，中標總額為1.61億元。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜;

　　K、公司下屬全資子公司深圳市科陸能源服務有限公司與云南江川翠峰水泥有限公司簽訂的金額為人民幣8，840萬元的《云南江川翠峰水泥有限公司水泥熟料生產線純低溫余熱發電合同能源管理項目合同書》。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜;

　　L、公司下屬全資子公司深圳市科陸能源服務有限公司與貴州瑞溪水泥發展有限公司簽訂的金額為人民幣5，926.6萬元的《貴州瑞溪水泥發展有限公司水泥熟料生產線純低溫余熱發電合同能源管理項目合同書》。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜;

　　M、公司在中國南方電網有限責任公司2012年度上半年框架招標電能表類招標項目的招標活動中，收到南方電網中標通知書(編碼：0282047000001844)，中標總金額約為7000萬元。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜;

　　N、公司下屬控股子公司四川科陸新能電氣有限公司于2011年與東方汽輪機有限公司簽訂了《風電服務戰略合作協議》，基于上述協議，科陸新能公司與東方電氣(14.35,-0.02,-0.14%)集團東方汽輪機有限公司下屬全資子公司東方電氣(天津)風電科技有限公司于近期簽訂了合同號分別為TJFD/C02-442-120601及TJFD/C02-449-120607的合計金額為2，376萬元的《1.5MW變頻器買賣合同(帶LVRT)》。報告期內，TJFD/C02-442-120601號合同已履行完畢，公司按TJFD/C02-449-120607號合同的規定履行相應事宜。

　　O、公司在國家電網公司2012年第二批電能表(含用電信息采集)招標采購活動(招標編號：0711-12OTL094)中，共中12個包，中標總額為1.36億元。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜;

　　P、公司在國家電網公司2012年第三批電能表(含用電信息采集)招標采購活動(招標編號：0711-12OTL170)中，共中11個包，預計中標金額約為1.42億元。

　　(2)重大建設合同

　　A、經公司第四屆董事會第五次(臨時)會議審議通過，公司全資子公司——成都科陸洲電子有限公司于2010年5月31日與深圳市中邦(集團)建設總承包有限公司簽署了《科陸洲工業園工程施工合同》等相關文件，投資3，100萬元建設科陸洲工業園。報告期內，公司下屬子公司按合同中的規定安排相應事宜。

　　B、經公司第四屆董事會第六次會議審議，公司2010年第三次臨時股東大會審核通過，公司于2010年11月30日與湛江市建筑工程集團公司簽訂了《深圳市建設工程施工合同》等相關文件，投資8，028.02萬元建設科陸大廈。報告期內，公司按照合同中的有關規定安排相應事宜。

　　(3)重大借款合同

　　單位：元

　　A、短期借款明細

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　　B、長期借款明細、

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　　4、其他

　　√ 適用 □ 不適用

　　公司內部控制實施進展情況

　　根據深圳證監局《關于做好深圳轄區上市公司內控規范試點有關工作規范的通知》(以下簡稱“通知”)((2011) 31號文件)的要求，公司于2011年2月啟動內部控制規范試點工作，成立以董事長為第一責任人的內控領導小組，并從各業務部門抽調經驗豐富的骨干人員組成內控工作小組，負責牽頭組織內控建設工作。同時，公司聘請北京立信管理咨詢有限公司(以下簡稱“北京立信”)協助公司梳理、構建及完善內部控制體系，全面開展內控建設工作。公司根據《通知》要求，于2012年6月30日完成內控建設工作，并聘請大華會計師事務所有限公司(以下簡稱“大華所”)，對公司截至2012年6月30日的內部控制設計與運行的有效性進行審計。2012年3季度，公司內控規范建設工作進入持續優化階段，公司根據深圳證監局《關于進一步做好深圳轄區上市公司內控規范實施有關工作的通知》((2012)105號文件)的要求，結合戰略發展規劃和管理要求，積極固化內控建設成果，持續推進內控體系建設，不斷提高公司經營管理水平、規范運作和風險防范水平。具體工作安排如下：

　　1、進行了內控審計工作：公司聘請大華所，對公司截至2012年6月30日的內部控制設計與運行的有效性進行審計。大華所了解公司內部控制環境，并實施了觀察與檢查、穿行測試、抽樣測試等必要審計程序，認為截至2012年6月30日，公司與財務報表相關的內部控制合規有效，發表了標準無保留審計意見。內控審計報告已于2012年8月15日披露于公司指定媒體-巨潮資訊網上。

　　2、制定內部控制持續優化工作方案：公司根據發展戰略規劃及內控工作總體目標，結合對業務模塊及子公司的調研情況，制定了下半年內控持續優化工作方案，明確了內控持續優化工作目標、工作內容及工作重點，確定工作程序及方法，落實了執行人員、進度要求等事項，以指導下半年內控工作有序地開展。

　　3、進一步梳理和完善內控流程體系：公司內控項目組根據內控持續優化工作方案，結合實際業務情況，對各業務模塊、各部門的制度及內控流程進行梳理，在原內控建設成果上，拓寬控制的深度和廣度，更全面和深入地識別風險點，明確控制措施，梳理控制活動，健全和完善多方面、多角度的管控體系;同時，與業務部門深入溝通執行過程中存在的問題或建議，對于發現的效率不高及流程不暢的環節給予指導和協調，并將運行過程中遇到的問題作為后續持續優化重點關注的內容和流程。

　　4、深入開展內控培訓，深化內控理念：公司管理層會同內控項目組分別針對中高層領導、內控各業務層和相關內控專員，開展了多層級、多方位的內控持續優化培訓，深化內控建設體系，灌輸全員內控風險意識，將內控管理理念融入到企業文化和各業務層管控體系中。

　　(三)公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

　　√ 適用 □ 不適用

　　■

　　(四)對2012年度經營業績的預計

　　2012年度預計的經營業績情況：歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形

　　歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形

　　■

　　(五)其他需說明的重大事項

　　1、證券投資情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　2、衍生品投資情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　3、報告期末衍生品投資的持倉情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　4、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表

　　無。

　　5、發行公司債券情況

　　是否發行公司債券

　　√ 是 □ 否

　　為拓寬公司融資渠道，優化負債結構，降低資金成本，公司擬按照現行法律法規的規定發行公司債券。

　　公司2012年第三次臨時股東大會審議通過關于發行公司債券的相關議案，并授權董事會全權辦理本次發行公司債券相關事宜。根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》和《公司債券試點辦法》等有關法律、法規的規定和上述批準及授權，結合公司整體資金安排，本次公司債券發行在獲得中國證券監督管理委員會核準后，擬按照兩期發行方式發行，發行規模不超過人民幣4.8億元(含4.8 億元)。第一期發行擬自中國證券監督管理委員會核準之日起六個月內發行本期債券規模的58.33%即人民幣2.8億元;剩余公司債券自中國證券監督管理委員會核準之日起二十四個月內發行完畢。為有效保護債券持有人的利益，公司制定了相應的《債券專項償債資金管理制度》。為保證本次公司債券本息按約定償付，公司做出了《承諾為本次發行債券追加擔保》的書面承諾。

　　中國證券監督管理委員會發行審核委員會于2012年8月27日對公司發行公司債券的申請進行了審核。根據會議審核結果，公司本次發行公司債券的申請獲得通過。公司將在收到中國證券監督管理委員會的相關核準文件后由公司與保薦人(主承銷商)根據市場情況協商確定發行時間。

　　深圳市科陸電子科技股份有限公司

　　董事長：饒陸華

　　二○一二年十月二十二日

 

 

作者： 來源：證券時報網 責任編輯：凌月